企业合规师考试大纲（2026年版）

## 一、考试简介  企业合规师考试是依据国家新职业标准开展的专业能力验证与认证考试。2026年度，该考试继续作为企业合规领域重要的职业能力认证体系，服务于各类企业合规管理人才的需求。 1. 企业合规师于2021年3月由人力资源社会保障部等官方部门正式发布为18个新职业之一，标志着该职业在国家层面得到认可。 2. 2026年度，企业合规师能力验证考试由中国企业评价协会等经授权的机构具体组织实施，旨在科学评估从业人员的专业知识、技能与实务应用能力。 3. 考试体系分为初级、中级、高级三个等级，分别对应不同层次的企业合规管理岗位能力要求，为人才分级培养与评价提供标准。 4. 考试内容与当前企业合规管理实践紧密结合，并紧跟国内外法律法规及标准（如ISO 37301）的更新动态，确保认证的时效性与权威性。 5. 2026年度考试旨在选拔和认证具备扎实合规理论基础、熟练风险识别与应对能力、并能推动合规文化建设的复合型人才。 6. 通过考试获得相应等级证书，可作为企业聘用合规管理人员、进行内部合规考核以及个人职业发展的参考依据。 7. 考试组织遵循公开、公平、公正的原则，以标准化、规范化的流程保障考试质量与公信力。 8. 2026年度考试大纲的制定，严格遵循国家关于新职业能力建设的相关指导精神，并参考了行业最佳实践与监管要求。 ## 二、考试科目与分值 2026年度企业合规师考试根据等级不同，可能设置综合知识科目与案例应用科目，或按等级分卷进行考核。具体科目设置、题型及安排以当年官方发布的考试通知为准。 | 科目 | 题型 | 满分 | 考试时长 | | :--- | :--- | :--- | :--- | | 综合知识（或按等级分卷） | 以当年公告为准 | 100分 | 120分钟 | | 案例应用（或按等级分卷） | 以当年公告为准 | 100分 | 120分钟 | 注：各科目满分均为100分，合格标准均为60分。考试形式多为机考，具体题型（如单选题、多选题、判断题、案例分析题等）及组合方式以当年官方公告为准。 ## 三、各科考核内容 ### （一）合规管理概论 1. 考核企业合规的基本概念、内涵与外延，理解合规与合法、合规管理的区别与联系。 2. 考核企业合规管理的起源、发展脉络及在全球范围内的实践现状，了解中国语境下企业合规管理的发展特点。 3. 考核企业合规管理的核心价值与意义，包括防范风险、提升治理水平、增强核心竞争力、履行社会责任等方面。 4. 考核企业合规管理的基本原则，如独立性、全面性、有效性、适应性等原则的理解与应用。 5. 考核企业合规管理的主要参与主体及其职责，包括董事会、管理层、合规部门、业务部门、内部审计与监察部门等的角色定位。 6. 考核企业合规管理体系的基本构成要素与运行逻辑，理解体系化建设的重要性。 7. 考核国内外主要合规标准与指南，重点掌握ISO 37301《合规管理体系 要求及使用指南》及GB/T 35770《合规管理体系 指南》的核心框架与要求。 8. 考核企业合规管理的发展趋势与前沿议题，如ESG（环境、社会与治理）合规、合规科技（Compliance Tech）的应用等。 ### （二）合规管理体系 1. 考核合规管理体系策划与建立的过程，包括领导作用、合规方针、体系范围、资源保障等。 2. 考核合规管理体系的运行机制，包括合规风险识别、评估、应对，以及合规审查、咨询、报告等流程。 3. 考核合规管理体系的绩效评价方法，包括内部审核、管理评审、指标监测与数据分析等。 4. 考核合规管理体系的持续改进机制，包括不符合与纠正措施、预防措施、体系优化等。 5. 考核合规管理体系与企业管理其他体系（如质量管理体系、环境管理体系、内部控制体系）的融合与协同。 6. 考核合规管理体系文件化的要求，包括合规手册、程序文件、作业指导书等的编制与管理。 7. 考核合规管理体系在不同规模、不同行业企业中的差异化实施要点。 8. 考核合规管理体系认证的相关知识与实践，包括认证流程、标准符合性评价等。 ### （三）合规风险识别与评估 1. 考核合规风险的基本概念、特征与分类，理解合规风险与其他风险（如法律风险、运营风险）的关系。 2. 考核合规风险识别的方法与工具，包括清单法、流程图法、访谈法、问卷调查法、案例分析法等。 3. 考核合规风险评估的流程，包括风险可能性与影响程度的评估标准制定、风险等级划分等。 4. 考核合规风险应对策略的选择，包括风险规避、风险降低、风险转移、风险接受等策略的应用场景。 5. 考核合规风险监测与预警机制的建立，包括关键风险指标（KRI）的设置、风险信号识别等。 6. 考核合规风险报告的路径与内容，包括内部报告机制、向管理层及董事会报告的要求。 7. 考核特定业务领域或环节的典型合规风险点识别，如采购、销售、研发、投资等。 8. 考核合规风险动态管理的要求，包括风险定期复审、更新与应对措施的调整。 ### （四）专项合规 1. **反垄断合规**：考核反垄断法基本制度，包括垄断协议、滥用市场支配地位、经营者集中等行为的识别与防范；考核企业反垄断合规体系建设要点，如竞争合规培训、内部审查机制等。 2. **反商业贿赂合规**：考核反商业贿赂相关法律法规，包括刑法、反不正当竞争法等；考核商业贿赂的典型表现形式与风险点；考核企业反商业贿赂合规政策、内部控制措施（如礼品招待政策、第三方管理）的建立与执行。 3. **数据合规**：考核数据安全法、个人信息保护法等相关法律法规的核心要求；考核数据分类分级保护、个人信息处理规则、数据跨境传输合规等要点；考核企业数据合规管理体系的建设，包括数据保护影响评估（DPIA）、数据安全事件应急响应等。 4. **劳动用工合规**：考核劳动法、劳动合同法等相关法律法规；考核劳动合同管理、工时休假、薪酬福利、社会保险、劳动保护、解除终止劳动合同等环节的合规风险与应对；考核企业用工合规制度的建立与完善。 5. **财税合规**：考核税收征收管理法、企业所得税法、增值税法等主要税种法律法规；考核税务登记、发票管理、纳税申报、税款缴纳等流程的合规要求；考核企业税务风险识别、评估与内部控制。 6. **出口管制合规**：考核出口管制相关法律法规及国际规则；考核管制物项识别、出口许可申请、最终用户与最终用途审查、合规承诺等关键环节的合规要求；考核企业出口管制合规计划的制定与实施。 7. 考核其他专项合规领域，如环境保护合规、安全生产合规、反腐败合规、贸易合规等的基本知识与风险防控要点（以当年大纲具体列明为准）。 8. 考核企业在开展跨国经营、跨境业务时面临的综合合规挑战与应对策略。 ### （五）合规调查与整改 1. 考核合规调查的启动条件与程序，包括举报受理、初步评估、调查授权等。 2. 考核合规调查的方法与技巧，包括证据收集、访谈、文件审阅、数据分析等。 3. 考核合规调查过程中的权利保护与程序公正，包括被调查人员权利、保密要求等。 4. 考核合规调查报告的撰写要求，包括事实陈述、分析结论、建议措施等。 5. 考核合规整改方案的制定与实施，包括整改措施的针对性、可行性、时限性等。 6. 考核合规整改效果的评估与验证，包括整改跟踪、复查、效果评价等。 7. 考核合规调查与整改中的外部协作，如与监管机构沟通、聘请外部专业机构等。 8. 考核合规调查与整改案例的分析，通过典型案例理解实务操作中的难点与要点。 ### （六）合规文化建设与相关法律法规 1. 考核合规文化建设的内涵、意义与目标，理解合规文化对企业长期发展的支撑作用。 2. 考核合规文化建设的主要途径，包括领导示范、教育培训、宣传倡导、制度融入、激励约束等。 3. 考核合规沟通与培训体系的建立，包括针对不同层级、不同岗位人员的差异化培训内容与方式。 4. 考核合规激励与问责机制的设计，包括对合规行为的奖励与对违规行为的惩处。 5. 考核与企业合规管理密切相关的核心法律法规，如《公司法》、《证券法》、《刑法》中相关罪名等。 6. 考核行业监管规定与规范性文件，如金融、医药、数据等重点行业的合规监管要求。 7. 考核国际合规规则与标准，如美国《反海外腐败法》（FCPA）、英国《反贿赂法》等对跨国企业的影响。 8. 考核合规文化评估与改进的方法，包括文化调研、氛围测量、行为观察等。 ## 四、成绩管理与滚动周期 1. 2026年度企业合规师考试各科目实行百分制，满分100分。 2. 各科目合格标准均为60分，考生需在所有应试科目中均达到合格标准方可获得相应等级证书。 3. 考试成绩的公布时间与查询方式以当年官方考试通知为准。 4. 关于成绩滚动管理周期（如是否允许成绩保留、滚动周期为几年等），以当年官方发布的考试办法或通知为准。 5. 考试合格人员将获得由组织方颁发的相应等级企业合规师能力验证证书。 6. 证书的有效性、延续或升级要求，以组织方相关规定为准。 7. 考试成绩如有异议，可按当年公告规定的程序申请复核。 8. 考试组织方保留对考试成绩认定及证书颁发条件的最终解释权。 ## 五、报名条件（按 2026 年度适用的规定写） 2026年度企业合规师考试报名条件遵循分级分类原则，具体以当年官方考试通知为准，一般框架如下： ### （一）初级企业合规师 1. 具有大专及以上学历学历，可报名参加初级企业合规师考试。 2. 应届毕业生或在校生，在满足学历要求的前提下，也可根据当年通知规定报名。 3. 无专业背景限制，欢迎法律、财会、管理、工程等各类背景人员报考。 4. 主要面向企业合规管理入门级人员、相关领域初学者或希望系统学习合规知识的人员。 ### （二）中级企业合规师 1. 具有本科及以上学历学历，可报名参加中级企业合规师考试。 2. 或具有大专学历，并从事合规、法律、风险管理、内部审计等相关工作满一定年限（年限要求以当年公告为准）。 3. 已取得初级企业合规师证书，并从事相关工作满一定年限（年限要求以当年公告为准），也可报考中级。 4. 主要面向企业合规管理骨干人员、相关部门负责人或具有多年相关实践经验的专业人士。 ### （三）高级企业合规师 1. 具有本科及以上学历学历，并从事合规、法律、风险管理等相关工作满一定年限（年限要求以当年公告为准，通常要求较长年限）。 2. 或已取得中级企业合规师证书，并从事合规管理工作满一定年限（年限要求以当年公告为准）。 3. 具备丰富的合规管理实践经验，能够独立开展合规体系建设、重大风险应对与合规文化推动工作。 4. 主要面向企业合规总监、首席合规官、高级合规经理或咨询机构高级顾问等高层级专业人才。 注：所有报名条件中的“相关工作年限”计算截止时间为考试当年，具体年限要求、证明材料等均以2026年度官方考试通知为准。 ## 六、报名与考试安排 1. 2026年度企业合规师考试一般每年组织2次左右，通常安排在上半年和下半年各1次，具体考试日期以当年官方公告为准。 2. 报名时间一般提前1-2个月进行，考生需关注组织方官方网站或指定报名平台发布的报名通知。 3. 报名流程通常包括网上注册、信息填写、资格初审、缴费确认等环节，具体操作指南以当年报名通知为准。 4. 考试形式多为机考，在指定考点进行，考生需熟悉机考操作系统与答题界面。 5. 各科目考试时长均为120分钟，考生需合理安排答题时间。 6. 合格标准的执行方式为：考生必须在同一批次考试中，所有应试科目成绩均达到60分及以上，方视为考试合格。 7. 考试地点设置在全国主要城市，具体考点安排以当年准考证信息为准。 8. 考生应提前了解并遵守考试纪律与考场规则，违规者将按相关规定处理。 ## 七、备考建议 1. **系统学习，构建知识体系**：建议考生依据考试大纲，系统学习各科目知识点，理解合规管理的基本原理、体系框架与专项合规要求，形成完整的知识网络。 2. **精读核心标准与法规**：重点深入学习ISO 37301/GB/T 35770标准文本，以及反垄断、数据保护、劳动用工等专项合规领域的核心法律法规，掌握关键条款与实务要点。 3. **注重案例分析与实务应用**：合规考试强调案例应用，考生应多研究典型合规案例，学习风险识别、调查处理、整改建议等实务技能，提升解决实际问题的能力。 4. **关注行业动态与政策更新**：合规领域法律法规与监管政策更新较快，备考期间应关注国家立法动态、监管处罚案例及行业合规指南，保持知识的前沿性。 5. **合理规划复习时间**：根据考试次数与个人情况，制定详细的复习计划，平衡各科目学习进度，确保有足够时间进行巩固与模拟练习。 6. **利用多种学习资源**：除了官方教材或大纲，可参考权威合规著作、专业期刊、在线课程及培训资料，多角度深化理解。 7. **参加模拟练习与测试**：通过模拟试题或历年真题（如有）进行练习，熟悉题型、考试节奏与答题技巧，检验学习效果并查漏补缺。 8. **组建学习小组或寻求指导**：可与同行或同学组成学习小组，交流心得、讨论疑难问题；如有条件，可参加正规培训机构举办的考前辅导，获取专业指导。 > 本文内容整理自公开信息，具体以官方发布的当年度考试文件及主管部门公告为准。