【思路】本题考查保险基金的构成要素。需识别保险基金形成的主要渠道，区分核心来源与次要或无关来源。 【解析】保险基金是指为了履行保险责任而建立的专门基金。其主要来源包括：1. 保险费：投保人缴纳的保费是保险基金最主要、最稳定的来源；2. 开业资金：保险公司成立时投入的资本金也是基金的重要组成部分。银行贷款属于负债，社会捐助不是常规来源。